Cada vez son más los inversores extranjeros y españoles que al contratar nuestros servicios, se muestran preocupados por la fiscalidad que les resulta aplicable, y nos preguntan cómo pagar menos impuestos en España de forma legal. De forma especial, cómo pagar menos impuestos sin evadir en España cuando disponen de patrimonio considerable en Real Estate y desean mantenerlo para seguir obteniendo la alta rentabilidad que les ofrece el mercado inmobiliario español.
Una prioridad para la planificación fiscal de los grandes contribuyentes cada vez más común dado que, con la llegada de 2025 se han activado 12 subidas de impuestos, como el tipo marginal del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) o del Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR). Así, residentes y no residentes fiscales pero con rendimientos en España, experimentarán una mayor presión fiscal este nuevo año 2025.
En el presente artículo, Golden Partners responde a las preguntas más frecuentes planteadas tanto por nuestros clientes como dudas que, fruto de nuestra experiencia como asesores fiscales, sabemos rondan tanto a los grandes inversores interesados en España, como a los propios españoles.
Cómo pagar menos impuestos en España
Para saber cómo pagar menos impuestos en España se aconseja la planificación fiscal, aprovechar las deducciones autonómicas, comunicar los cambios en la situación familiar, apostar por el salario en especie, compensar pérdidas con ganancias, conservar facturas de todos los gastos para el caso de disponer de bienes inmuebles alquilados, poder aplicar dichos gastos deducibles del total de ingresos.
Se trata de una cuestión que, se plantea en el momento de pagar a Hacienda, es decir; en pleno periodo de declaración. Por ello, desde Golden Partners le ofrecemos una serie de consejos que sin duda, le ayudarán a ahorrar en su factura fiscal.
Planificación fiscal para ahorrar al pagar impuestos
El primer consejo para saber cómo pagar menos impuestos en España es planificar con tiempo las acciones que vaya a acometer con sus activos a lo largo del año. En el caso del IRPF, sepa que se devenga en abril del año siguiente a aquel se declara, mes en el que empieza el periodo voluntario de la declaración de la Renta. Si por ejemplo supiéramos que el Gobierno tiene intención de bajar los tipos impositivos al año siguiente, una acción recomendable sería esperar a vender ese activo. O, esperar y mantenerlo en el patrimonio si la escalada impositiva continúa, como en el presente 2025.
Aprovechar las deducciones autonómicas
A la hora de presentar la declaración de la Renta, es importante fijarse, en el caso de que sea residente fiscal en España, en las deducciones autonómicas a las que podríamos tener acceso según nuestra región de residencia fiscal.
Son especialmente relevantes las deducciones de vivienda, es decir, aquellas por las que se compra la vivienda habitual. Por ejemplo, se permite fiscalmente amortizar de forma anticipada su hipoteca hasta cierta cantidad al año, lo que afecta de forma directa a la planificación fiscal respecto del periodo en que decida amortizar la financiación de su vivienda. Incluso si está cerca de los 65 años y está pensando en vender o donar tu vivienda, un buen consejo sería esperar a cumplir dicha edad, pues entonces la transmisión está libre de impuestos. Desde este año 2025, ya no resulta aplicable la deducción por reformas de carácter energético. Tampoco por invertir en vehículos eléctricos.
Comunicación de cambios en la situación familiar
Si no es empresario o autónomo, sino trabajador de una empresa y tiene un hijo, se divorcia o surge una discapacidad en un familiar cercano dependiente de usted, hay que comunicarlo a Hacienda. Las circunstancias familiares, conocido como «situación familiar» a efectos de Hacienda, hacen variar considerablemente la cantidad que se le puede retener por IRPF en su declaración de la Renta.
El salario en especie para ahorrar impuestos
Negociar la percepción de parte del salario en especie en lugar de todo en metálico es una forma de ahorrar impuestos y que también supone un ahorro fiscal para el empleador. Algunas retribuciones están exentas de pagar IRPF hasta unos límites . Entre ellas, por ejemplo, los seguros sanitarios para el trabajador, su cónyuge y sus hijos, los vales de comida o los cheques guardería y de transporte.
Compensar pérdidas con ganancias
Si durante el ejercicio has obtenido grandes ganancias por la venta o donación de bienes o derechos y a la vez acumulas pérdidas de otras inversiones, una forma de ahorrar es compensar esas pérdidas con esas ganancias patrimoniales.
Ahora bien, esta compensación en su IRPF sigue algunas limitaciones temporales, por lo que el mejor consejo es consultar antes de realizar cualquier operación con un asesor fiscal experto en la materia. No todo vale para ver cómo pagar menos impuestos en España.
Conservar las facturas de todos sus gastos
Durante los últimos ejercicios, Hacienda ha incrementado el número de inspecciones aleatorias que realiza a los contribuyentes, especialmente aquellos con alto patrimonio. Es por ello que otro gran consejo es conservar todos los justificantes de los gastos deducibles en los que hubiera podido incurrir, por ejemplo, para la conservación de sus bienes inmuebles localizados en España. Como siempre, lo mejor es confiar la contabilidad de gastos en un experto fiscal.
Cómo traer dinero a España sin pagar impuestos en exceso
Además de cómo pagar menos impuestos en España de forma legal, otra de las preguntas más frecuentes entre los inversores interesados en nuestro país es cómo traer dinero a España sin pagar impuestos. Ante esta intención, desde Golden Partners recomendamos muchas opciones para nuestros clientes que pueden ayudarles no sólo a ahorrar en su factura fiscal, si no a obtener otra serie de beneficios de residencia y desplazamiento por la Unión Europea.
Véanse dos claros ejemplos que pueden ayudarle a pagar menos impuestos en España:
Invertir en Real Estate
Si realiza una inversión de al menos medio millón de euros en propiedades localizadas en España (pisos, locales, terrenos, etc.) que se destinen tanto a la residencia propia como al alquiler, puede obtener la visa dorada o Golden Visa en España.
Se trata de un permiso de residencia y trabajo que le permite trabajar y residir en España durante un periodo inicial de dos años sin que deba permanecer en el territorio español para su obtención. Le permitiría desplazarse de forma libre por los países del espacio Schengen (que incluye hasta 29 países europeos) y puede beneficiarse tanto usted como su cónyuge e hijos, con condiciones.
Esta forma de invertir en España con un gran ahorro fiscal, podría ser eliminada en los próximos meses, por lo que le recomendamos que comience su solicitud cuanto antes.
Invertir en actividades comerciales, fondos de inversión, depósitos bancarios o títulos de deuda pública española
En todos los casos, de al menos, un millón de euros por tipo (actividades comerciales, fondos de inversión y depósitos bancarios) o de dos millones de euros para los títulos de deuda pública, es decir; para las conocidas como Letras del Tesoro o los Bonos y Obligaciones del Estado. Todas ellas opciones de inversión para que usted y los suyos puedan acceder a la Golden Visa en España y disfrutar de todos los beneficios que esa visa dorada ofrece.
Pedir el traslado de su residencia fiscal a España
Si fuera un alto directivo y su empresa estuviera pensando en hacerle venir a trabajar a España, quizás le interese que dicho trabajo sea con mayor asiduidad para obtener la residencia fiscal en España. Si este fuera el caso, y siempre que no hubiera residido en España durante los 5 ejercicios fiscales anteriores, podría beneficiarse de la conocida Ley Beckham.
En qué consiste la Ley Beckham
Se trata del régimen de impatriados por el que tan sólo sus rentas del trabajo obtenidas en todo el mundo quedarían sujetas a tributación en España. Por todos los demás rendimientos no: sólo por sus rentas de fuente española (un plan de pensiones, intereses de una cuenta bancaria) y a un tipo impositivo razonable (del 24% para los primeros 600.000 euros y el exceso al marginal del 47%). Esto le permitiría obtener el certificado de residencia fiscal en España por lo que en su país de origen tendría consideración de no residente fiscal y allí quedaría sujeto a otros tipos impositivos muy bajos por los rendimientos que pudiera dejar en su país de origen durante su desplazamiento a España.
Además, todos los beneficios de la Ley Beckham serían aplicables tanto a usted como a sus hijos menores de 25 años (o de cualquier edad en caso de sufrir una discapacidad) pues recibirían la consideración de residentes fiscales a efectos de la Hacienda española, pero tributarían en España como no residentes a un tipo muy inferior.
Expertos fiscalistas para sus declaraciones: Golden Partners
Desde Golden Partners, como abogados expertos en fiscalidad y extranjería, le ofrecemos el asesoramiento legal necesario para tomar la mejor decisión para usted y su familia en cuanto a planificación fiscal se refiere y siempre cumpliendo con la legislación española y europea. Quedamos a su disposición, pudiendo atenderle tanto en español como en inglés o francés.
Preguntas frecuentes sobre los impuestos de España
-
Dónde se pagan menos impuestos en España
En 2025, la Comunidad de Madrid sigue siendo la región donde se pagan menos impuestos en España, gracias a nuevas rebajas fiscales que se centran en la vivienda y otros beneficios autonómicos, con un ahorro estimado de 170 millones de euros para los contribuyentes. La Rioja también destaca por reducir el tramo autonómico del IRPF, permitiendo a miles de ciudadanos pagar menos impuestos. Andalucía se consolida como la segunda de las Comunidades Autónomas de régimen común con la fiscalidad más baja, solo superada por Madrid. ¿Qué comunidad de España paga menos impuestos? Madrid lidera el ranking, seguida de cerca por La Rioja y Andalucía, lo que las convierte en las opciones más atractivas para quienes buscan una menor carga fiscal.
-
Como pagar menos impuestos al vender en España
Para pagar menos impuestos al vender en España en 2025, es clave aplicar estrategias fiscales que optimicen las ganancias y reduzcan la carga tributaria. Al vender una propiedad puedes pagar menos impuestos reinvirtiendo en la compra de otra vivienda habitual, beneficiándote de la exención por reinversión. Si eres autónomo o tienes un negocio, maximiza la deducción de gastos, incluyendo suministros, tecnología y formación. Además, vender en comunidades con menos impuestos como Madrid o Andalucía puede reducir la tributación. Utilizar incentivos fiscales, bonificaciones autonómicas y conocer las deducciones por venta de inmuebles es esencial para minimizar el impacto fiscal y maximizar los beneficios. Como la Ley Mbappé de Madrid.
-
Dónde pagan las empresas menos impuestos en España
En 2025, Madrid sigue siendo la comunidad donde las empresas pagan menos impuestos en España, gracias a sus políticas de deducción y bonificaciones en el Impuesto de Sociedades y otros tributos autonómicos. La Comunidad de Madrid ofrece ventajas fiscales como la bonificación del 100% en el Impuesto sobre Patrimonio y menores tipos impositivos que favorecen la inversión empresarial. Andalucía y La Rioja también destacan por aplicar reducciones en impuestos locales y facilitar incentivos a empresas de nueva creación. Si buscas dónde pagan menos impuestos las empresas en España, Madrid lidera el ranking, consolidándose como el destino preferido para emprendedores y grandes compañías que buscan optimizar su fiscalidad.
-
Cómo paga menos impuestos un soltero en España
En 2025, un soltero en España puede pagar menos impuestos aprovechando deducciones personales y autonómicas, planes de pensiones y aplicando gastos deducibles en caso de ser autónomo. Invertir en vivienda, donar a ONGs o tener seguro de salud o seguro de ahorro también reduce la carga fiscal. Estar divorciado o separado puede ofrecer ventajas fiscales adicionales, como la deducción por pago de pensión alimenticia o compensatoria, que disminuyen la base imponible. Además, ser padre/madre divorciado con hijos a cargo permite aplicar beneficios fiscales por familia monoparental. En ciertas comunidades, como Madrid o Andalucía, las bonificaciones autonómicas pueden suponer un ahorro significativo.
-
¿Los chinos pagan menos impuestos en España?
En España, los ciudadanos chinos o extranjeros no tienen automáticamente beneficios fiscales por su nacionalidad. Sin embargo, los inversores extranjeros, incluidos los chinos, pueden acceder a incentivos fiscales a través de programas como la Ley de Emprendedores y la Golden Visa, que facilitan la residencia y ofrecen ventajas tributarias si invierten en inmuebles o crean empresas. Además, si residen menos de 183 días al año, tributan como no residentes, lo que puede implicar una carga fiscal menor en comparación con los residentes. Las oportunidades fiscales dependen más de la actividad económica, inversiones y lugar de residencia que de la nacionalidad.
-
¿Los ricos pagan menos impuestos en España?
En España, los ricos pueden pagar menos impuestos de forma legal utilizando herramientas legales como sociedades patrimoniales, planes de pensiones, y aprovechando bonificaciones autonómicas en regiones como Madrid, donde el Impuesto sobre el Patrimonio está bonificado al 100%. Además, los grandes patrimonios diversifican sus ingresos a través de inversiones en inmuebles o activos financieros, lo que permite aplicar deducciones y beneficios fiscales. La planificación fiscal, donaciones y optimización en herencias y sucesiones también reducen la carga tributaria. Aunque los ricos no están exentos de impuestos, tienen más recursos para acceder a asesoramiento especializado y estructuras que minimizan el impacto fiscal.
-
Cómo pagar menos impuestos en España siendo funcionario
Para pagar menos impuestos en España siendo funcionario en 2025, es clave aprovechar deducciones fiscales disponibles para todos los contribuyentes. Las principales vías incluyen aportar a planes de pensiones (con deducciones en la base imponible), realizar donaciones a ONGs (con beneficios fiscales de hasta el 80% en los primeros 150 €) y aplicar deducciones por compra de vivienda habitual si fue adquirida antes de 2013. Además, si tienes hijos, puedes beneficiarte de deducciones por familia numerosa o monoparental. Invertir en eficiencia energética o educación también permite reducir la carga fiscal. Aunque los funcionarios no tienen beneficios fiscales exclusivos, maximizar estas deducciones es clave para pagar menos IRPF.
